AS-i PRFoods 2024/2025 majandusaasta 3. kvartali ja 9 kuu konsolideeritud auditeerimata vahearuanne
JUHTKONNA KOMMENTAAR
PRFoods 2024/2025 III kvartal on saanud läbi. Võime tõdeda, et see on olnud keeruline lähtuvalt turuvolatiivsusest ja Eesti kehvast majandusruumist, kuid oleme siiski suurendanud Grupi kasumlikkust ja vähendanud kulutusi. Siinkohal peame avaldama kiitust meie meeskondadele nii Eestis kui ka Ühendkuningriigis, kus sihid on selged ning fookus paigas liikumaks edasi seatud eesmärkide suunas. Lõpule on jõudnud ka PRFoodsi võlakirjade resturktureerimise kava kinnitamine ning tänu sellele saavad ka meie tootmisüksused senisest paremini keskenduda äride arendamisele.
Kolmandas kvartalis oli Grupi auditeerimata konsoliteeritud käive 3,7 miljonit eurot, vähenedes eelmise majandusaastaga võrreldes 3%. EBITDA äritegevusest suurenes võrdluses 2023/2024 majandusaastaga -0,2 miljonilt eurolt -0,1 miljonile eurole ning puhaskahjum vähenes -0,7 miljonilt eurolt -0,5 miljonile eurole. Majandusaasta kolmas kvartal on majandusaasta üks keerulisemaid ning saame tõdeda õiget suunda liikumises.
Üheksa kuu tulemite võrdluses 2023/2024 ja 2024/2025 majandusaasta kohta saame rõõmustada. Auditeerimata konsolideetud käive oli 15,1 miljonit eurot ja suurenes eelmise majandusaasta üheksa kuuga võrreldes 20%. EBITDA äritegevusest suurenes 0,6-le miljonini. Ärikasumiks 0,1 miljonit eurot, mis 2023/2025 aastal oli -0,9 miljonit eurot ärikahjumit. Puhaskahjum üheksal kuul oli -0,9 miljonit eurot ning eemlisel majandusaastal oli puhaskahjum -2,1 miljonit eurot.
Meie Ühendkuningriigi tootmisüksus John Ross Jr. jätkab jätkuvalt kasumlikult ja kasvades. Tõusus on olnud ka meie Eesti tootmisüksus. Arvestada tuleb muidugi, et tingituna majanduslangusest Eestis ning üldisest tarbijakäitumisest, on nõudlus Eestis kalatoodete osas tervikuna vähenenud oluliselt. Saare Kala suudab küll oma positsioone kindlustada, kuid tänases turu volatiivsuses ja majanduskeskkonda räsivates maksutõusudes saavad enim kannatada Eestis toidutootjad ning jaeäri. Tarbimise madalseisu näeme lisaks koduturule ka Baltikumis ning ka Soomes. Ka Ameerika turule prognoositavatest tollimaksudest tulenevalt on kala-ja kalatoodte eksport tegemas erinevaid pöördeid. Muutumas on nii sisendhinnad ning ka ekspordivõimekus on seatud läägile. Keerulistel ja muutlikel aegadel peame tõdema, et iga tõus efektiivsuse näitajates on meie jaoks oluline saavutus.
Lõpule on jõudnud ka PRFoods AS võlakirjade restruktureerimiskava koostamine. Restruktureerimiskava võeti võlakirjaomanike poolt vastu 17.04.2025. Ühtlasi kinnitati ka täiendav laen suuraktsionärilt Amber Trust II S.C.A., SICAR(likvideerimisel) käibekaitaliks, mis annab võimaluse opereerivatel äriühingutel senisest paremini kasvada. Täname kõiki aktsionäre, võlakirjaomanikke ning ettevõtte nõukogu meid toetamast ja usaldamast.
VÕTMENÄITAJAD
KASUMIARUANNE
| mln EUR v.a kui on näidatud teisiti | 3kv 2024/2025 | 2023/2024 | 3kv 2023/2024 | 2022/2023 |
| Müügitulu | 3,7 | 17,1 | 3,8 | 19,6 |
| Brutokasum | 0,7 | 3,2 | 0,5 | 3,6 |
| EBITDA | -0,1 | -0,3 | -0,2 | 0,3 |
| EBIT | -0,3 | -3,3 | -0,5 | -1,0 |
| EBT | -0,5 | -4,6 | -0,7 | 0,4 |
| Puhaskasum (-kahjum) | -0,5 | -4,7 | -0,7 | 0,3 |
| Brutomarginaal | 18,1% | 18,7% | 13,2% | 18,3% |
| EBITDA marginaal | -3,5% | -2,0% | -5,5% | 1,5% |
| EBIT marginaal | -7,2% | -19,4% | -13,2% | -5,1% |
| EBT marginaal | -14,3% | -26,9% | -18,3% | 2,0% |
| Puhaskasumi (-kahjumi) marginaal | -14,5% | -27,3% | -18,4% | 1,5% |
| Tegevuskulude suhtarv | -24,6% | -27,1% | -27,2% | 24,0% |
BILANSS
| mln EUR v.a kui on näidatud teisiti | 31.03.2025 | 30.06.2024 | 31.03.2024 | 30.06.2023 |
| Netovõlgnevus | 13,3 | 14,3 | 13,6 | 16,7 |
| Omakapital | 2,2 | 3,2 | 5,8 | 8,3 |
| Käibekapital | -12,3 | -9,2 | -8,5 | 0,0 |
| Varad | 21,0 | 21,9 | 24,3 | 30,2 |
| Likviidsuskordaja | 0,3 | 0,3x | 0,4x | 1,0x |
| Omakapitali suhtarv | 10,4% | 14,6% | 24,0% | 27,4% |
| Finantsvõimendus | 85,9% | 81,8% | 70,0% | 66,9% |
| Võlakordaja | 0,9x | 0,9x | 0,8x | 0,7x |
| Netovõlg / äritegevuse EBITDA | 25x | -42,5x | 36,2x | 55,8x |
| Omakapitali tootlus | -61,6% | -81,4% | -9,8% | 4,1% |
| Varade tootlus | -7,7% | -17,9% | -2,5% | 1,0% |
KONSOLIDEERITUD FINANTSSEISUNDI ARUANNE
| EUR '000 | 31.03.2025 | 30.06.2024 |
| VARAD | ||
| Raha ja ekvivalendid | 669 | 203 |
| Nõuded ostjatele ja muud nõuded | 1 599 | 2 212 |
| Ettemaksed | 192 | 173 |
| Varud | 1 663 | 1 644 |
| Käibevara kokku | 4 124 | 4 232 |
| Pikaajalised finantsinvesteeringud | 0 | 418 |
| Materiaalne põhivara | 3 763 | 4 164 |
| Immateriaalne vara | 13 084 | 13 102 |
| Põhivara kokku | 16 848 | 17 684 |
| VARAD KOKKU | 20 971 | 21 916 |
| KOHUSTUSED JA OMAKAPITAL | ||
| Intressikandvad kohustused | 13 182 | 10 899 |
| Võlad ja ettemaksed | 3 197 | 2 559 |
| Lühiajalised kohustused kokku | 16 379 | 13 458 |
| Intressikandvad kohustused | 801 | 3 600 |
| Edasilükkunud tulumaksukohustus | 1 422 | 1 420 |
| Sihtfinantseerimine | 186 | 247 |
| Pikaajalised kohustused kokku | 2 408 | 5 267 |
| KOHUSTUSED KOKKU | 18 787 | 18 725 |
| Aktsiakapital | 7 737 | 7 737 |
| Ülekurss | 14 007 | 14 007 |
| Oma aktsiad | -390 | -390 |
| Kohustuslik reservkapital | 51 | 51 |
| Realiseerimata kursivahed | 383 | 439 |
| Jaotamata kasum (kahjum) | -19 601 | -18 653 |
| Ettevõtte aktsionäridele kuuluv osa | 2 186 | 3 191 |
| Mittekontrolliv osalus | 0 | 0 |
| OMAKAPITAL KOKKU | 2 186 | 3 191 |
| OMAKAPITAL JA KOHUSTUSED KOKKU | 20 971 | 21 916 |
KONSOLIDEERITUD KOONDKASUMIARUANNE
| EUR '000 | 3 kv 2024/2025 | 3 kv 2023/2024 | 9 kuud 2024/2025 | 9 kuud 2023/2024 |
| Müügitulud | 3 684 | 3 768 | 15 098 | 12 625 |
| Müüdud kaupade kulu | -3 018 | -3 226 | -11 901 | -9 985 |
| Brutokasum | 665 | 542 | 3 197 | 2 640 |
| Tegevuskulud | -906 | -1 024 | -3 056 | -3 533 |
| Müügi- ja turustuskulud | -580 | -598 | -1 982 | -1 946 |
| Üldhalduskulud | -327 | -426 | -1 073 | -1 587 |
| Muud äritulud/-kulud | -24 | 26 | -24 | 6 |
| Bioloogiliste varade ümberhindlus | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Ärikasum (-kahjum) | -265 | -456 | 118 | -887 |
| Finantstulud/-kulud | -261 | -240 | -886 | -1 082 |
| Maksustamiseelne kasum (kahjum) | -526 | -696 | -769 | -1 969 |
| Tulumaks | -9 | 2 | -179 | -109 |
| Aruandeperioodi puhaskasum (-kahjum) | -535 | -694 | -948 | -2 078 |
| Aruandeperioodi puhaskasumi (-kahjumi) jaotus: | ||||
| Emaettevõtte aktsionäridele kuuluv osa | -535 | -694 | -948 | -2 075 |
| Mittekontrolliv osalus | 0 | 0 | 0 | -4 |
| Aruandeperioodi puhaskasum (-kahjum) kokku | -535 | -694 | -948 | -2 079 |
| Muu koondkasum (-kahjum), mida võib hiljem klassifitseerida kasumiaruandesse: | ||||
| Valuutakursi vahed | -4 | 138 | -56 | -101 |
| Kokku koondkasum (-kahjum) | -539 | -556 | -1 004 | -2 180 |
| Aruandeperioodi koondkasumi (-kahjumi) jaotus: | ||||
| Emaettevõtte aktsionäridele kuuluv osa | -539 | -556 | -1 004 | -2 176 |
| Väikeaktsionäridele kuuluv osa | 0 | 0 | 0 | -4 |
| Aruandeperioodi koondkasum (-kahjum) kokku | -539 | -556 | -1 004 | -2 180 |
| Tava puhaskasum (-kahjum) aktsia kohta (EUR) | -0,01 | -0,02 | -0,02 | -0,05 |
| Lahustatud puhaskasum (-kahjum) aktsia kohta (EUR) | -0,01 | -0,02 | -0,02 | -0,05 |
Kristjan Kotkas Timo Pärn
Juhatuse liige Juhatuse liige
Manus
