Informacija dėl žaliųjų obligacijų finansinių kovenantų
Pagal 2019 m. lapkričio 25 d. Lietuvos banko patvirtintą obligacijų bazinį prospektą (toliau – Prospektas) AUGA group, AB (toliau – Bendrovė) išleido 20 000 000 EUR bendros nominalios vertės obligacijų emisiją. Be kitų sąlygų, Prospekte yra numatyti finansiniai kovenantai, tarp kurių yra: i) palūkanų padengimo koeficientas, kurio dydis turi būti ne mažiau nei 2, ii) konsoliduotas nuosavo kapitalo ir turto santykis, kurio dydis turi būti ne mažiau nei 30% (toliau – Finansiniai kovenantai).
Šie Finansiniai kovenantai yra skaičiuojami kasmet pagal metines audituotas finansines ataskaitas. Jeigu Finansinių kovenantų Bendrovė nepasiekia, Prospekte yra numatomas 6 (šešių) mėnesių finansinių sąlygų ištaisymo laikotarpis.
2024 m. balandžio 30 d. Bendrovė paskelbė audituotas finansines ataskaitas už 2023 metus. Jose Bendrovė nurodė, kad Finansinių kovenantų dydis buvo nepasiektas, todėl kartu su obligacijų savininkų patikėtiniu UAB „AUDIFINA” (toliau – Patikėtinis) užfiksavo šį faktą ir nustatė šešių mėnesių laikotarpį, kuris pasibaigė 2024 m. spalio 30 d., kaip tai numatyta Prospekte ir buvo paskelbta , per kurį Bendrovė turėjo galimybę ištaisyti Finansinių kovenantų neatitikimus.
Obligacijų prospekte aprašytas finansinių sąlygų ištaisymo procesas nėra vienareikšmiškai aiškus, kadangi prospekte yra nurodyta, kad aukščiau nurodyti rodikliai (tiek palūkanų padengimo koeficientas, tiek konsoliduotas nuosavo kapitalo ir turto santykis) yra skaičiuojami vieną kartą metuose remiantis konsoliduotomis audituotomis metinėmis finansinėmis ataskaitomis, o ištaisymo laikotarpis yra 6 mėn. kuomet Bendrovės konsoliduotos audituotos metinės finansinės ataskaitos nėra rengiamos.
Bendrovės vadovybės vertinimu pagal šio pranešimo paskelbimo datai turimą informaciją, Bendrovė per laikotarpį, kuris pasibaigė 2024 m. spalio 30 d. neištaisė Finansinių kovenantų neatitikimo, todėl Bendrovė šiandien kreipėsi į Patikėtinį su informacija dėl Finansinių kovenantų neatitikimo bei galimo situacijos išsprendimo.
Kontaktai:
AUGA group, AB finansų direktorius
Kristupas Baranauskas
