Hepsor ASi 2023. aasta II kvartali ja 6 kuu konsolideeritud auditeerimata vahearuanne
Hepsori 2023. aasta II kvartali konsolideeritud müügitulu ulatus 14,6 miljoni euroni ja puhaskasumiks kujunes 3,5 miljonit eurot (sh emaettevõtte omanikele kuuluv osa 1,6 miljonit eurot). 2023. aasta I poolaasta konsolideeritud müügitulu kokku oli kokku 20,6 miljonit eurot ja puhaskasum 3,6 miljonit eurot (sh emaettevõtte omanikele kuuluv osa 1,8 miljonit eurot).
2023. aasta II kvartalis müüs kontsern kokku 90 korterit, sellest 8 korterit Tallinnas, Paevälja Hoovimajade arendusprojektis ja 82 korterit Lätis, Riias- aadressil Gregora iela 2a, Kuldigas Parks arendusprojektis anti klientidele üle 53 korterit, Mārupes Dārzs arendusprojektis anti klientidele üle 28, aadressil Liela 45, asuvat korterit ja Strelnieku 4b arendusprojektis üks korter. Teises kvartalis müüdi ühtlasi Tooma tn 2, Tooma tn 4 ja Tooma tn 6 kinnistud Tallinnas.
2023. aasta I poolaastal sõlmiti kokku 195 asjaõiguslepingut, mille alusel anti koduostjatele üle kokku 124 uut kodu. Mārupes Dārzs ja Kuldigas Parks projektide valmimine jäi II kvartali lõppu ning 71 kodu asjaõiguslepingud olid küll sõlmitud, kuid kodud olid perioodi lõpu seisuga veel ostjatele üle andmata ja ei kajastu seetõttu perioodi müügitulus. Kuldigas Parks ja Mārupes Dārzs projektide asjaõiguslepingute sõlmimine ning kodude üleadmine jätkub 2023. aasta kolmandas kvartalis.
Kontserni müügitulu ja kasum sõltuvad otseselt projektide arendustsüklist, mis kestab ligikaudu 24–36 kuud. Müügitulu tekib alles tsükli lõpus. Arendustsükli pikkusest ja arenduse algusest sõltuvalt võib ühes kvartalis lõppeda rohkem projekte kui teises ja kvartalid võivad nii kasumi kui ka müügitulu poolest üksteisest olulisel määral erineda. Seetõttu võib nii majandusaasta lõikes tervikuna kui ka kvartalite lõikes olla mõni aasta või kvartal nõrgem ja teine oluliselt tugevam. Hindamaks kinnisvaraarendusega tegeleva ettevõtte jätkusuutlikkust ja majandustulemusi tervikpildis, on kontserni tulemuste paremaks hindamiskriteeriumiks ettevõtte arendusprojektide portfell ning kolme aasta keskmised majandusaasta tulemused.
Hepsoril on 30. juuni 2023. seisuga Eestis ja Lätis ehituses neli elukondlikku arendusprojekti, milles valmib kokku 319 uut korterit ja 453 m2 äripindasid. Peale kahe projekti valmimist esimesel poolaastal on Riias ehituses ja müügis Nameja Rezidence arendusprojekt, milles valmib kokku 38 kodu ning millest 10 korterile on sõlmitud võlaõigus- ja broneerimislepingud (26%). Tallinnas on ehituses ja müügis kolm arendusprojekti kokku 281 uue korteri ja 453 m2 äripindadega- Ojakalda kodud, Lilleküla kodud ja Manufaktuuri 7, millest 30. juuni 2023 seisuga on võlaõigus- ja broneerimislepingud sõlmitud kokku 77 korterile (27%).
Hepsori juhatuse liikme Henri Laksi sõnul oli 2023. aasta II kvartal kinnisvarasektoris üsna ootuspärane. „Positiivse arenguna saab välja tuua energiahindade ning inflatsiooni stabiliseerumise, mis loovad eeldused kinnisvaraturu nõudluse taastumiseks. Samas jätkus euribori tõus, mis mõjutab vahetult leibkondade ja koduostjate igakuiseid eluasemekulusid ning sunnib kinnisvara ostuotsuste tegemisel hoidma konservatiivset joont. Tallinna uusarenduste turu tehinguaktiivsus tõusis mõningal määral teises kvartalis kuid on jätkuvalt alla varasema pikaajalise keskmise. Riias püsib tehinguaktiivus tavapärasel tasemel.“ ütles Laks.
Ärikinnisvara turul on samuti tehinguaktiivsus Baltikumis pigem madal, kuid Hepsori vaates saab positiivsena välja tuua märgilise tehingu, mille käigus müüdi 2023. aasta teises kvartalis Lätis, Riias, Hepsor U30 SIA osade müügi teel 3 642 m2 üüripinnaga stock-office tüüpi ärihoone nimega StokOfiss U30 kogenenud varahaldusettevõttele.
Aruandeperioodil päädis töö Kanada turule sisenemise nimel esimese investeeringu tegemisega Torontos, kus koos Kanada partneritega osteti elukondlikuks arenduseks sobiv kinnistu aadressil 3406-3434 Weston road. Kinnistu arendamiseks asutati ettevõte Weston Limited Partnership, milles lisaks Hepsorile ja tema Kanada koostööpartneritele osalevad veel ka erinevad Kanada ja Euroopa investorid. Soetatud arendusprojekti esimese faasi eesmärgiks on kinnistu ehitusmahtude tõstmine 27 000 m2-ilt ca 53 000 m2-ni ning ehitusõiguse saamine kahe kortermaja loomiseks. Maa väärtustamise faas võtab eelduslikult aega 2-2,5 aastat, misjärel saab Weston Limited Partnership otsustada, kas selleks hetkeks loodud täiendav väärtus realiseeritakse läbi kinnistu edasimüügi või liigutakse projektiga edasi ehitusfaasi.
2023. aastaks prognoosib Hepsor müügituluks 41,3 miljonit eurot, puhaskasumiks 3,3 miljonit eurot ning sellest emaettevõtte osanikele kuuluvaks puhaskasumiks 1,1 miljonit eurot. Kontserni 2023. aasta esimese poolaasta müügitulemused näitavad, et ettevõte liigub õigel kursil 2023. aasta prognooside täitmiseks.
Konsolideeritud finantsseisundi aruanne
| tuhandetes eurodes | 30.06.2023 | 31.12.2022 | 30.06.2022 |
| Varad | |||
| Käibevarad | |||
| Raha ja raha ekvivalendid | 8 304 | 3 754 | 4 361 |
| Nõuded ja ettemaksed | 1 372 | 1 731 | 576 |
| Lühiajalised laenunõuded | 311 | 0 | 279 |
| Varud | 68 776 | 69 760 | 56 128 |
| Käibevarad kokku | 78 763 | 75 245 | 61 344 |
| Põhivarad | |||
| Materiaalne põhivara | 233 | 232 | 260 |
| Immateriaalne põhivara | 5 | 7 | 3 |
| Finantsinvesteeringud | 2 | 2 | 2 |
| Investeeringud sidusettevõtetesse | 912 | 1 086 | 0 |
| Pikaajalised laenunõuded | 3 233 | 1 766 | 2 308 |
| Muud pikaajalised nõuded | 136 | 30 | 380 |
| Põhivarad kokku | 4 521 | 3 123 | 2 953 |
| Varad kokku | 83 284 | 78 368 | 64 297 |
| Kohustised ja omakapital | |||
| Lühiajalised kohustised | |||
| Lühiajalised laenukohustised | 11 056 | 22 565 | 2 472 |
| Lühiajalised rendikohustised | 64 | 46 | 64 |
| Ettemaksed klientidelt | 3 748 | 3 054 | 2 453 |
| Võlad tarnijatele ja muud võlad | 8 570 | 4 007 | 3 959 |
| Edasilükkunud tulumaksukohustis | 0 | 0 | 8 |
| Lühiajalised kohustised kokku | 23 438 | 29 672 | 8 956 |
| Pikaajalised kohustised | |||
| Pikaajalised laenukohustised | 35 144 | 26 015 | 34 641 |
| Pikaajalised rendikohustised | 68 | 68 | 66 |
| Muud pikaajalised kohustised | 2 442 | 2 290 | 1 762 |
| Pikaajalised kohustised kokku | 37 654 | 28 373 | 36 469 |
| Kohustised kokku | 61 092 | 58 045 | 45 425 |
| Omakapital | |||
| Aktsiakapital | 3 855 | 3 855 | 3 855 |
| Ülekurss | 8 917 | 8 917 | 8 917 |
| Reservkapital | 385 | 0 | 0 |
| Jaotamata kasum | 9 035 | 7 551 | 6 100 |
| Omakapital kokku | 22 192 | 20 323 | 18 872 |
| sh emaettevõtte omanikele kuuluv omakapital kokku | 21 709 | 19 866 | 18 345 |
| sh vähemusosanikele kuuluv omakapital kokku | 483 | 457 | 527 |
| Kohustised ja omakapital kokku | 83 284 | 78 368 | 64 297 |
Konsolideeritud koondkasumi aruanne
| tuhandetes eurodes | 6 kuud 2023 | 6 kuud 2022 | II kvartal 2023 | II kvartal 2022 |
| Müügitulu | 20 590 | 3 954 | 14 615 | 2 682 |
| Müüdud kaupade ja teenuste kulu (-) | -15 799 | -3 752 | -10 759 | -2 586 |
| Brutokasum | 4 791 | 202 | 3 856 | 96 |
| Turustuskulud (-) | -268 | -173 | -197 | -78 |
| Üldhalduskulud (-) | -787 | -537 | -440 | -209 |
| Muud äritulud | 82 | 47 | 62 | 37 |
| Muud ärikulud (-) | -92 | -39 | -69 | -32 |
| Ärikasum/-kahjum | 3 726 | -500 | 3 212 | -186 |
| Finantstulud | 1 046 | 567 | 996 | 58 |
| Finantskulud (-) | -1 184 | -312 | -759 | -144 |
| Kasum enne tulumaksu | 3 588 | -245 | 3 449 | -272 |
| Tasumisele kuuluv tulumaks (-) | 0 | -5 | 0 | 0 |
| Edasilükkunud tulumaks (-) | 0 | -8 | 0 | -8 |
| Aruandeperioodi puhaskasum | 3 588 | -258 | 3 449 | -280 |
| Emaettevõtte omanikele kuuluv osa puhaskasumis | 1 803 | -273 | 1 563 | -278 |
| Vähemusosalusele kuuluv osa puhaskasumis/-kahjumis | 1 785 | 15 | 1 886 | -2 |
| Muu koondkasum/- kahjum | ||||
| Omanikuvahetusega seotud muutused | 68 | 135 | 68 | 0 |
| Vähemusosaluse varjatud tuletisinstrumentide väärtuse muutus | -1 787 | -13 | -1 795 | -31 |
| Aruandeperioodi muu koondkasum kokku | -1 719 | 122 | -1 727 | -31 |
| Emaettevõtte omanikele kuuluv osa muu koondkasumis/-kahjumis | 40 | -286 | 54 | -200 |
| Vähemusosalusele kuuluv osa koondkasumis | -1 759 | 408 | -1 781 | 169 |
| Aruandeperioodi koondkasum kokku | 1 869 | -136 | 1 722 | -311 |
| Emaettevõtte omanikele kuuluv osa koondkasumis/-kahjumis | 1 843 | -559 | 1 617 | -478 |
| Vähemusosalusele kuuluv osa koondkasumis/-kahjumis | 26 | 423 | 105 | 167 |
| Kasum aktsia kohta | ||||
| Tava (eurot aktsia kohta) | 0,47 | -0,07 | 0,41 | -0,07 |
| Lahustatud (eurot aktsia kohta) | 0,47 | -0,07 | 0,41 | -0,07 |
Henri Laks
Juhatuse liige
Telefon:
e-post:
Hepsor AS () on üks kiiremini kasvavaid elu- ja ärikondliku kinnisvara arendajaid Eestis ja Lätis, kes tegutseb alates 2023. aastast ka Kanada kinnisvaraturul. Kaheteistkümne tegutsemisaasta jooksul oleme loonud üle 1600 kodu ja ligi 36 000 m2 äripindasid. Hepsor on esimese arendajana Balti riikides rakendanud mitmeid uuenduslikke insener-tehnilisi lahendusi, mis muudavad ettevõtte rajatavad hooned energiasäästlikumaks ja seeläbi keskkonnasõbralikumaks. Ettevõtte portfellis on kokku 24 arendusprojekti kogupindalaga 159 500 m2.
Manus
